Ebben a cikkben
2027. július 10-től egyetlen közös EU-s szabály minden áruért vagy szolgáltatásért fizetett készpénzes fizetést 10 000 €-ra korlátoz — először lesz közös felső határa a készpénznek az egész Unióban. Addig, és nagyrészt utána is, az éttermek a szabályok igazi kaotikus mozaikjában mozognak: Görögország megtilt minden 500 € vagy afölötti készpénzfizetést egy vállalkozás felé, Spanyolország és Franciaország 1000 €-nál húzza meg a határt, Belgium 3000 €-nál, Olaszország és Bulgária kb. 5000 €-nál — miközben Németországban és Ausztriában ma nincs semmilyen általános felső határ. Hét szám mutatja meg, mi vonatkozik már ma az éttermedre, mi változik 2027-ben, és mit kockáztat valójában a "osszuk meg a számlát" ötlete.
Egy huszonkét fős elsőáldozási ebéd, egy céges vacsora, amit a szervező indulás előtt akar rendezni, egy esküvői büfé, amit a család ragaszkodik hozzá, hogy teljes egészében, bankjegyekben, az este végén fizessen ki — minden független étterem előbb-utóbb találkozik olyan vendéggel, aki egyszerre szeretne átadni egy nagyobb készpénzösszeget. Szinte senki nem áll meg megkérdezni, hogy ez egyáltalán legális-e — és a legtöbb esetben az étterem sem kérdezi meg. Általában legális, egy olyan összegig, ami teljesen attól függ, melyik országban áll épp a pénztárgép.
Ez az összeg nem egy jövőbeli probléma, ami egy új törvényre vár. Az ebben a cikkben szereplő minden határ, az elsőt kivéve, már most is érvényben van, néhány esetben évek óta, és valódi bírsággal jár, ami ugyanúgy sújtja a vendéglátóhelyet, mint a vendéget. Ami valóban új, az az első szám: 2027. július 10-től a (EU) 2024/1624 rendelet — az EU új pénzmosás elleni rendelete, gyakran AMLR-ként rövidítve — egységes 10 000 €-s felső határt vezet be az áruk vagy szolgáltatások készpénzes kifizetésére az egész Unióban. Senkinek sem emeli a limitjét. A két olyan piacot zárja le, amelyeknek jelenleg egyáltalán nincs limitjük.
Ez nem ugyanaz a törvény, mint a hitelesített pénztárgépre vonatkozó, ami alatt a kasszád működik, és nem is arról szól, hogy a kassza zárás után nem stimmel — ezeket a témákat máshol tárgyaljuk ezen az oldalon (lásd a fiskális pénztárgép-szabályokról és a pénztárhiányról szóló, alább linkelt cikkeket), és egyikük sem említ jogi felső határt arra, mit adhat át egy vendég. Ez a cikk kifejezetten erről a határról szól: arról az összegről, amely felett a készpénzfizetés megszűnik fizetési módnak lenni, és megfelelőségi problémává válik.
Hét szám adja meg a teljes képet: magát a 2027-es EU-s plafont, a ma érvényes legszigorúbb nemzeti limitet az EU-ban, azt az összeget, amelyben három ország teljesen különböző okokból egyezik meg, egy középső limitet, amit két nagyon eltérő ország oszt meg, két piacot, ahol egyáltalán nincs plafon — egyelőre —, és azt a számot, ami eldönti, hogy a "fizessünk két részletben" egyáltalán működik-e. Egy élő kalkulátor lentebb mindezt egyetlen válasszá alakítja a saját számládra.
Miért érdemes most figyelned erre
Ebben a cikkben egyik kilenc nemzeti szám sem javaslat. Görögország 500 €-s határa, a spanyol és francia 1000 €-s szabály, a belga 3000 €-s plafon és az olaszországi és bulgáriai 5000 € közeli számok mind ma érvényes törvények, olyan bírságokkal, amelyek ugyanúgy sújtják a vendéglátóhelyet, mint a fizető vendéget. Az az étterem, amelyik sosem nézte utána a saját országa számának, mindvégig egy valódi határon belül — vagy azon kívül — működött, akár észrevette valaki, akár nem.
A 2027-es változást könnyű félreérteni úgy, hogy "az EU megemeli a készpénzhatárt", pedig a lista majdnem minden országára pont az ellenkezője igaz. A (EU) 2024/1624 rendelet felső határt szab, nem alsót: minden ország, amelynek saját limitje már 10 000 € alatt van, pontosan úgy tartja meg, ahogy van. Az egyetlen piacok, ahol 2027. július 10. valóban változtat valamin, azok, amelyeknek ma egyáltalán nincs felső határuk — ami az ebben a cikkben tárgyalt országok közül konkrétan Németországot és Ausztriát jelenti, senki mást.
Ez egy gyakorlati térkép egy működő étteremnek, nem jogi vélemény. A bírságok, a pontos szövegezés és az ellenőrzési gyakorlat változik, és e számok közül néhány (különösen az olaszországi javasolt emelés) még mozgásban van, miközben ezt írjuk. Ahol egy szám még nincs véglegesen meghatározva, a cikk ezt egyértelműen kimondja — tekintsd ezt kiindulópontnak egy beszélgetéshez a könyvelőddel vagy a nemzeti adóhatósággal, ne a végpontjának.
A 7 szám
Abban a sorrendben, ami az étteremben a legtöbb értelmet adja: először a 2027-ben érkező plafon, aztán a mai nemzeti számok a legszigorúbbtól a legengedékenyebbig, végül az egyetlen trükk, ami egyik alól sem old fel.
1. 10 000 € — az EU-s felső határ, ami 2027. július 10-től mindenhol érvényes lesz
A (EU) 2024/1624 rendelet — az AMLR, az EU új pénzmosás elleni csomagjának része — 80. cikke világosan kimondja, hogy "az árukkal kereskedő vagy szolgáltatásokat nyújtó személyek" csak legfeljebb 10 000 €-ig fogadhatnak el vagy teljesíthetnek készpénzes kifizetést, akár egyetlen fizetésről, akár több, egyértelműen összefüggő fizetésről van szó. Egy étterem pontosan olyan személy, aki szolgáltatást nyújt, tehát ez a szabály ugyanúgy vonatkozik az éttermedre, mint egy autókereskedőre vagy egy ékszerészre.
A rendelet felső határt szab, nem célt: a tagállamok megtarthatnak vagy bevezethetnek alacsonyabb nemzeti limitet, magasabbat soha. Minden ország, amelyiknek már volt szigorúbb szabálya, 2024. október 10-ig be kellett jelentse ezt az Európai Bizottságnak, hogy megtarthassa, amint életbe lép az uniós szintű szabály. Pontosan ez a tervezési döntés magyarázza, hogy a lenti kettő–hatos számok miért nem tűnnek el egyszerűen 2027. július 10-én — a legtöbbjük már most is 10 000 € alatt van, és pontosan ott is marad.
Az egymástól eltérő nemzeti szabályok halmazától egyetlen EU-szintű plafonig — négy pillanat, amire számít.
Itt semmi nem vár a határidőre: ennek a cikknek minden nemzeti száma már ma érvényes, évekkel az EU-s plafon megérkezése előtt.
2. 500 € — Görögország, még mindig a legszigorúbb limit az egész EU-ban
A görög törvény tiltja, hogy bármilyen 500 € vagy azt meghaladó értékű tranzakciót készpénzben rendezzenek egy vállalkozással — kártyával, átutalással vagy más nyomon követhető módon kell lebonyolítani. A küszöböt a tranzakció teljes értéke alapján számolják, nem az előtted lévő számla alapján, tehát egy 480 €-s vacsora plusz egy külön átadott 40 €-s borravaló így is összeadódik 520 €-ra, és így is átlépi a határt. Szabályszegés esetén a bírság nem fix: a szabályt megsértve készpénzben kifizetett összeg kétszeresében állapítják meg, és ugyanúgy sújthatja a vendéglátóhelyet, mint a vendéget.
Egy görög étterem számára ez a szám szinte minden hat vagy több fős asztalt, minden csoportos foglalást vagy minden estét, ahol bőkezű készpénzes borravaló van, inkább megfelelőségi kérdéssé teszi, mint egyszerű udvariassággá. Az elmúlt két évtizedben fokozatosan szigorították, kifejezetten azért, hogy bezárja azt az adórést, ami a 2008-as pénzügyi válság után nyílt az országban, és a lazítására tett javaslatokat többször is felvetették, majd visszavonták — a mai napig változatlan maradt, és ez az a szám, amihez a listán szereplő minden más országot mérnek.
3. 1000 € — az összeg, amiben Franciaország, Spanyolország és, vállalkozás esetén, Portugália megegyezik
A spanyol 11/2021-es törvény tiltja az 1000 € vagy afölötti készpénzes kifizetést, amikor a két fél közül legalább az egyik szakemberként vagy vállalkozásként jár el — ami egy étteremben mindig igaz, mivel maga az étterem az a professzionális fél. Nem számít, ha a fizetést részletekre osztják: egy 1100 €-s számla kifizetése két külön, 550 €-s készpénzes átadással így is megsérti a limitet, mert a szabály a teljes tranzakció értékét nézi. A szankció a teljes összeg 25%-a, és a vendég és az étterem egyetemlegesen felel érte. A nem rezidenseknek magasabb, 10 000 €-s plafonjuk van, de ez a kivétel a fizető lakhelyét érinti, nem az éttermet.
Franciaország ugyanezt az 1000 €-s határt alkalmazza saját adóügyi illetőségű személyeire és minden olyan tranzakcióra, amelyben egy szakember az egyik fél, legfeljebb 5%-os adóbírsággal a jogtalanul készpénzben kifizetett összegre; a nem rezidenseknek itt is jóval magasabb szám jár. Portugália más úton jut el ugyanahhoz az 1000 €-s számhoz: minden vállalkozásnak vagy szakembernek, aki rendezett könyvelést köteles vezetni — egy hétköznapi étterem —, nyomon követhető fizetési módot kell használnia egy 1000 € vagy afölötti tranzakcióhoz, még akkor is, ha Portugália általános, nyilvános limitje (lásd négyes szám lentebb) háromszor magasabb. Három különböző jogi út, egyetlen szám — és minden esetben az étterem vállalkozásként betöltött státusza az, ami ennyire lehúzza a küszöböt.
4. 3000 € — a belga átfogó szabály, és Portugália alapértelmezett határa
Belgium egyetlen szabályt alkalmaz mindenkire: semmilyen készpénzes kifizetés vagy készpénzes adomány, legyen üzleti vagy magánjellegű, nem haladhatja meg összesen a 3000 €-t — ez magában foglal egy szándékosan részletekre bontott számlát is, ami továbbra is ugyanabba a 3000 €-s plafonba számít bele. A kötelezettséget közvetlenül a gazdasági törvénykönyvbe emelte be egy 2024. február 8-i törvény, és a jogsértést mostantól akár a készpénzben kifizetett összeg 10%-áig terjedő bírsággal sújthatják, 1,8 millió eurós felső korláttal. Itt nincs külön, alacsonyabb szint a vállalkozások számára — a 3000 € egyszerűen ez a szám, minden fizetésre, minden alkalommal.
Portugália más úton jut el ugyanehhez a számhoz. Az általános készpénzfizetési tilalma — minden olyan tranzakcióra, ahol a hármas szám alatti szigorúbb, 1000 €-s vállalkozási küszöb még nem alkalmazandó — 3000 €-nál húzódik, és 10 000 €-ra emelkedik kifejezetten azon személyek esetében, akik nem portugáliai illetőségűek, és maguk sem vállalkozásként járnak el. Egy portugál étterem tehát a gyakorlatban két küszöb alatt él egyszerre: 1000 € valahányszor a fizetés üzleti tranzakciónak számít (szinte mindig ez a helyzet), és ez a magasabb, 3000 €-s vonal csak a ritkább esetekben, amikor nem.
5. 5000 € — Olaszország és Bulgária, egy középső limit, amit két nagyon eltérő ország oszt meg
Olaszország jelenlegi határa 5000 €-nál van: minden ilyen vagy magasabb összegű kifizetésnek nyomon követhető úton kell mennie, a fizetés kifejezetten a határ alatt maradás céljából történő megosztása kifejezetten tilos, és néven is nevezik ilyenként, a szabály pedig magánszemélyekre és vállalkozásokra egyaránt vonatkozik. A kormányzó Fratelli d'Italia párt által benyújtott 2026-os költségvetési törvény módosítása azt javasolja, hogy duplázzák meg 10 000 €-ra, miközben egy különleges, 500 €-s bélyegilletéket vezetnének be minden 5000 € feletti készpénzes kifizetésre — e cikk írásakor ez a változtatás még nem törvény, tehát Olaszország ma érvényes száma továbbra is 5000 €, nem 10 000 €.
Bulgária egészen közel esik ugyanehhez a számhoz, egy teljesen más ok miatt. Nemzeti készpénzfizetési törvénye 10 000 bolgár levára korlátozza a tranzakciót — ezt a határt 2011-es bevezetése óta többször is szigorították —, és mióta Bulgária 2026. január 1-jén bevezette az eurót az 1 € = 1,95583 BGN rögzített átváltási árfolyamon, ez a szám most már kb. 5112 €-nak felel meg. Két ország, két teljesen különálló jogi történet, és egy szinte azonos szám, amit a határ mindkét oldalán tiszteletben kell tartania az étteremnek.
6. Ma nincs felső határ — Németország és Ausztria, most kerül először korlátozás alá
Ez az a szám, amit érdemes kétszer elolvasni: Németországban és Ausztriában ma nincs semmilyen általános törvényi felső határ a készpénzes kifizetésekre. Egy vendég mindkét országban legálisan átadhat bármekkora készpénzösszeget egy étteremnek, és semmilyen nemzeti törvény nem korlátozza 500 €-ra, 1000 €-ra, 3000 €-ra vagy bármi másra. Ausztria még ennél is tovább ment, mintsem hogy egyszerűen nyitva hagyja ezt a rést — kormánya azon dolgozott, hogy alkotmányos jogként rögzítse a készpénzfizetést a törvényben, pontosan azért, hogy megtartsa ezt a pozíciót. Ez a szabadság valós, de szűkebb, mint amilyennek hangzik: a már meglévő pénzmosás elleni jogszabályok (például a német Geldwäschegesetz) már ma is megkövetelik, hogy bizonyos "kötelezett szolgáltatók" — főleg áruval kereskedők, mint ékszerészek, autókereskedők és nemesfém-kereskedők — azonosítsák azt az ügyfelet, aki 10 000 € vagy annál nagyobb összeget fizet készpénzben. Egy étterem szolgáltatást nyújt, nem áruval kereskedik, tehát a szokásos esetben nem tartozik ebbe a konkrét kötelezett szolgáltatói kategóriába, és önmagában egy nagyobb készpénzes kifizetés elfogadása nem indít el semmilyen külön azonosítási kötelezettséget. Ha a saját vállalkozásod egy olyan nemzeti szabály alapján lett kötelezett szolgáltatóvá nyilvánítva, amely túllép az uniós listán — néhány ország hozzáad ágazatokat —, akkor ez megváltoztatja a helyzetet, és érdemes közvetlenül a könyvelőddel egyeztetni.
2027. július 10. az a pont, ahol ez a valódi szabadság véget ér. Ettől a dátumtól a 80. cikk 10 000 €-s felső határa közvetlenül alkalmazandó lesz Németországban és Ausztriában, pontosan úgy, mint mindenhol máshol, mert egy étterem pontosan olyan "személy, aki szolgáltatást nyújt". A listán egyik másik piac sem mozdul el ennyire: az összes többi ország már most 10 000 € alatt van, és egyszerűen megtartja a saját, szigorúbb számát, míg Németország és Ausztria szó szerint a nincs semmilyen határ állapotból egyik napról a másikra egy szigorú 10 000 €-s vonalra ugrik. Egy étterem az egyik ilyen országban, amely rendszeresen fogad el nagy készpénzes kifizetéseket esküvőkre, elsőáldozásokra vagy céges eseményekre, valódi felkészülési idővel rendelkezik, hogy az e összeg feletti részre kártyás vagy átutalásos fizetési kapacitást építsen ki — de ennek az időnek van egy záró dátuma, és az rögzített.
Minden fent tárgyalt limit egyetlen skálán, szemben a 2027. július 10-én érkező 10 000 €-s vonallal.
A szaggatott vonal alatti országok 2027 után is megtartják a saját számukat — ez már most szigorúbb az EU-s plafonnál. Németország és Ausztria az egyetlen két ország ezen a skálán, amit a szaggatott vonal ténylegesen elmozdít.
7. 1 — hány fizetésnek számít egy megosztott számla akkor is
A 80. cikk nem "egy fizetést" korlátoz — hanem "egyetlen műveletet vagy több, egymással összefüggőnek tűnő műveletet", és ez a megfogalmazás szándékos. Maga a spanyol törvény ebben még egyértelműbb: egy 1100 €-s számla, amit két, egyenként 550 €-s készpénzes átadással fizetnek ki, a limit szempontjából egyetlen 1100 €-s tranzakcióként kezelendő, nem két olyan fizetésként, amelyek külön-külön a küszöb alatt maradnak. Ugyanez a logika húzódik végig minden fentebb tárgyalt nemzeti szabályon — az számít, hogy mekkora összeg kerül rendezésre, nem az, hogy hány külön átadásban érkezik meg.
Egy nagy készpénzes kifizetés szándékos, kifejezetten a küszöb alatt maradás céljából történő felaprózása saját nevet visel a pénzmosás elleni jogban — struktúrálás, néha smurfingnak is nevezik —, és önmagában is figyelmeztető jelnek számít, függetlenül attól, hogy csak egyszer sérti-e meg az eredeti limitet, és gyakran szigorúbban büntetik. Egy étterem számára a gyakorlati szabály a felszolgálásban egyértelmű: ha egy vendég felajánlja, hogy egy részt most, a maradékot pedig "legközelebb" fizeti, vagy két különböző kártyát vagy két különböző személyt kér meg az asztalnál, hogy külön-külön adjanak át készpénzt azért, ami nyilvánvalóan egyetlen számla, még mindig a rendezett tranzakció értéke számít — csak az országod jogi határáig fogadj el készpénzt, a maradékot pedig fizessék kártyával vagy átutalással, minden alkalommal.
Legális ez a készpénzes fizetés? Nézd meg a számokat
A fenti hét szám megmutatja, hol áll az egyes országok. De nem teszi meg azt az egy dolgot, amire egy zsúfolt étteremnek valójában szüksége van az adott pillanatban: hogy megmondja, a vendég által átadni kívánt pontos összeg belefér-e ma a limitbe, és belefér-e majd 2027. július 10. után is.
Válaszd ki azt az országot, ahol a kasszád áll, add meg az összeget, és pipáld ki a jelölőnégyzetet, ha a vendég felajánlotta a fizetés megosztását — az eszköz ugyanazt a fenti hetes számban leírt "összefüggő műveletek" szabályt alkalmazza, ahelyett hogy úgy tenne, mintha a megosztás megváltoztatná a választ.
Készpénzfizetés-ellenőrzés
Ország, összeg, és hogy a vendég javasolja-e a megosztást — a többit az eszköz elvégzi.
—
Ez csak az ebben a cikkben szereplő kilenc országot fedi le, és a fentebb idézett számokat tükrözi, nem mind a 27 tagállam adatbázisát — a saját országod aktuális számát erősítsd meg a könyvelőddel, ha nincs a kilenc között.
Az eredményt tekintsd kiindulópontnak, ne jogi döntésnek: a pontos szövegezés, a bírság és az ellenőrzési gyakorlat az egyes országok saját adóhatóságánál van, és e számok közül néhány — leginkább az olaszországi javasolt emelés — még mozgásban van, miközben ezt írjuk.
Ha egy nagy készpénzes fizetés valaha is hiányt hagy a kasszádban záráskor, vagy egyszerűen csak egy második pillantást szeretnél vetni a fiókra egy zsúfolt este végén, ingyenes napi kasszazárási munkalapunk pontosan erre készült — és ha látni szeretnéd, mennyire kényelmesen viselné el a vállalkozásod egy nagy számla készpénzes részének visszautasítását, ingyenes cash flow tervezőnk perceken belül választ ad erre.
Mit tegyél ezzel ezen a héten
Ezek közül egyik szám sem új — ami azt jelenti, hogy egyik sem várhat egy nyugodtabb hétre az ellenőrzéssel.
Ezen a héten
- Nézd meg a fenti kalkulátorral a saját országod aktuális készpénzhatárát, és írd fel valahova, ahol az egész csapat láthatja — ne csak a tulajdonos.
- Egyeztessétek hangosan, mit mond a csapat, amikor egy számla közelít a limithez: készpénz a jogi határig, kártya vagy átutalás a maradékra, nincs kivétel, amit szombat este 23 órakor, nyomás alatt hoznak meg.
- Győződj meg róla, hogy a csapatod egyik tagjának sem mondta soha senki — sem vendég, sem szokásból —, hogy egy számla két készpénzes fizetésre osztása kiskaput jelent. Nem jelent, és a fenti hetes szám pontosan elmagyarázza, miért.
Minden foglalásra, amit valószínűleg készpénzben fizetnek ki
- Kérdezd meg előre, a nap előtt, hogyan tervez fizetni egy nagyobb csoport — egy elsőáldozás, egy esküvő vagy egy céges foglalás pontosan az a fajta számla, amely próbára teszi ezeket a számokat.
- Ha az összeg valószínűleg megközelíti vagy meghaladja az országod limitjét, kérd, hogy a foglalót vagy a fizetés nagy részét átutalással vagy kártyával rendezzék, és csak egy kisebb maradékot hagyjanak készpénzben.
- Vezess egy egyszerű feljegyzést arról, ki a csapatodból hagyta jóvá egy nagy készpénzes fizetés elfogadását, és mekkora összegre — hasznos, ha később felmerül egy kérdés, és olcsó már most megtenni.
2027. július 10. előtt
- Ha Németországban vagy Ausztriában vagy: ez az egyetlen dátum, ami valóban változtat valamit — kezdd el jó előre biztosítani, hogy a kártyás vagy átutalásos fizetési kapacitásod kényelmesen fedezze a legnagyobb foglalásaidat.
- Máshol: a saját országod száma szinte biztosan pontosan ott marad, ahol van, de erősítsd meg a könyvelőddel, hogy az országod limitjét megfelelően bejelentették-e az Európai Bizottságnak, és nem változott-e azóta.
- Térj vissza erre az oldalra közelebb a dátumhoz — ezek közül néhány szám (különösen az olaszországi javasolt emelés) még vitatéma, és megváltozhat, mielőtt 2027 megérkezik.
Röviden összefoglalva
Kilenc ország, öt különböző szám, és két piac, ahol egyáltalán nincs plafon — ebben a cikkben minden szám ma már alkalmazandó jog, nem egy jövőbeli probléma, ami 2027-re vár. A 2027. július 10-én érkező egységes EU-s plafon felső határt szab, nem alsót: senkinek sem emeli a limitjét, és az itt tárgyalt kilenc ország közül hétnél semmit sem változtat.
A két piac, ahol minden megváltozik, Németország és Ausztria, ahol a ma korlátlan készpénzes fizetés egyik napról a másikra szigorú 10 000 €-s vonallá válik. A lista összes többi országa egyszerűen megtartja a szigorúbb számot, amit már most is alkalmaz — pontosan ezért számít most jobban a saját országod számának ismerete, mint az, hogy 2027 mit hoz majd.
A szokás, amit azonnal el kell hagyni, bárhol is dolgozol, hogy egy megosztott fizetést úgy kezelsz, mintha az bármelyik ilyen szám alóli kibúvó lenne. Nem az, sem az uniós jog, sem az itt tárgyalt kilenc nemzeti szabály egyike szerint sem — és azt az éttermet, amelyik ebben téved, a számla értéke alapján ítélik meg, nem az alapján, hány átadásban érkezett meg.